Juniordepot-Vergleich: Einfach und renditestark für Kinder sparen

Warum ist ein Juniordepot sinnvoll?

Auch wenn die Zinsen auf dem Sparbuch wieder steigen, lohnt sich das Sparen wegen der hohen Inflationsraten nicht. Das Geld verliert Jahr für Jahr an Kaufkraft. Das Geld am Aktienmarkt anzulegen, bietet dagegen attraktive Renditechancen. Für die langfristige Geldanlage eignen sich deshalb Aktien-ETFs sehr gut. Sie sind kostengünstig und breit diversifiziert. Auf lange Sicht lassen sich mit ETFs Renditen im oberen einstelligen Prozentbereich erzielen und bei einem langen Anlagehorizont sinkt die Wahrscheinlichkeit, Verluste zu erleiden (mehr dazu in unserem Finanzguide).

Auch aus steuerlicher Sicht ist ein Juniordepot spannend. Dein Kind hat einen eigenen Sparerpauschbetrag und kann derzeit 1.000 Euro Kapitalerträge pro Jahr steuerfrei erhalten. Dazu musst du der Bank einen Freistellungsauftrag erteilen. Übersteigen die Kapitalerträge den Sparerpauschbetrag, kann eine Nichtveranlagungsbescheinigung beantragt werden. Nach Vorlage der Nichtveranlagungsbescheinigung bei der Bank führt diese keine Steuern ab. Bis zum Grundfreibetrag von 10.908 Euro im Jahr 2023 fallen dann für die Kapitalerträge keine Steuern an. Zusammen mit dem Sparerpauschbetrag (1.000 Euro) und dem Sonderausgabenpauschbetrag (36 Euro) könnte dein Kind im Jahr 11.944 Euro Kapitalerträge steuerfrei erzielen. Bei einer angenommenen Dividendenrendite von 3 Prozent müsste der Depotwert hier bei knapp 400.000 Euro liegen, damit du diese Grenze überschreitest.

Nicht zuletzt kannst du dein Kind mit einem Juniordepot langsam an das Thema Finanzen heranführen. Wenn dein Kind das Depot mit 18 Jahren übernimmt, hat der Zinseszinseffekt bereits erste Früchte getragen und die Wahrscheinlichkeit, dass dein Kind das Depot weiterführt, steigt.

Welche Themen gibt es zu beachten?

Bafög: Bei der Beantragung von Bafög wird das Vermögen des Kindes angerechnet. Die Grenze liegt 2023 bei 15.000 Euro.

Kindergeld: Das Kindergeld wird unabhängig von den jährlichen Einkünften aus Kapitalvermögen gewährt.

Krankenkasse: Ist dein Kind gesetzlich mitversichert, kommt es auf die Höhe der Kapitaleinkünfte an. Verdient das Kind weniger als 485 Euro im Monat bzw. 5.820 Euro im Jahr, kann es beitragsfrei in der Familienversicherung bleiben. Da der Sparerpauschbetrag von 1.000 Euro berücksichtigt wird, ist ein Einkommen von 6.820 Euro (2023) möglich. Ist das Kind privat krankenversichert, wirkt sich das Juniordepot nicht aus.

Rechtlicher Rahmen: Mit dem Juniordepot eröffnest du ein Depot für dein Kind. Rechtlich gehört es dem Kind, es kann aber erst nach seiner Volljährigkeit darüber verfügen. Das Geld auf dem Depot darf weder für den Unterhalt des Kindes noch für eigene Zwecke ausgegeben werden. Lege nur Geld für dein Kind an, das du auf Dauer nicht benötigst oder das dein Kind geschenkt bekommt. Nach § 1642 BGB bist Du auch verpflichtet, das Geld im Sinne einer wirtschaftlichen Vermögensverwaltung anzulegen, d.h. Anlagen mit hohen Verlustrisiken, wie z.B. Hebelprodukte, gehören nicht dazu. Renditestark, diversifiziert und einfach geht es wie gesagt mit einem ETF-Sparplan.

Welche Anbieter kommen in Frage?

Nicht alle Banken bieten ein Juniordepot an. Bei der Auswahl haben wir nur die Banken berücksichtigt, die aus unserer Sicht auch bei Volljährigkeit noch attraktive Depotkonditionen bieten. So haben wir ING, Consorsbank, flatex, comdirect und 1822direkt in unseren Vergleich einbezogen. Kriterien waren für uns neben der kostenlosen Depotführung auch niedrige Ordergebühren und eine gute Produktauswahl.